В уходящем году парламент уже не успевает завершить начатую в 2004 году пенсионную реформу. Голосование Верховной Рады за законопроект № 2683, который вводит обязательную накопительную пенсию, скорее всего, будет отложено до следующего года.
Даже в самом начале, 16 лет назад, Украина была одной из последних стран бывшего социалистического лагеря, где до сих пор действовала только солидарная пенсионная система.
Накопительные пенсии существовали в развитых странах десятилетиями. Насколько они успешны и какие реформы проводились там в последнее время?
LIGA.Net проанализировала последние пенсионные изменения в развитых и развивающихся странах. Среди них есть как успешные модели, так и те, которые дали трещину из-за экономических кризисов.
Основной вывод: в мире еще не было прецедентов, когда страна полностью отказалась бы от накопительной пенсионной системы.
Какие выводы из мировой практики должна сделать Украина?
Лучшие пенсионные системы в мире. Лидером является Западная Европа
По данным исследования консалтинговой компании Mercer и Института CFA, в рейтинге самых успешных пенсионных систем мира (Глобальный Пенсионный Индекс, последний раз обновлялся в 2019 году) лидируют страны "классического Запада": Нидерланды, Дания и Австралия. Далее следуют Швеция, Норвегия, Швейцария и Германия.
В чем их секрет?
Ключевой особенностью пенсионных систем этих стран является многоуровневое устройство, отмечают аналитики Mercer. Обычно пенсионная система работает на трех уровнях одновременно. Первый уровень — государственный или солидарный (выплата базовой пенсии). Второй уровень — профессиональный или частный (обязательные взносы в пенсионные фонды в зависимости от доходов участников системы). Третий уровень — добровольный.
Заключение аналитиков компании Mercer, основанное на анализе наиболее успешных пенсионных систем: они не смогли бы добиться успеха, если бы в них работал только один из уровней.
В стране-лидере Нидерландов пенсионеры получают около 80% предпенсионного дохода после прекращения работы. Помимо обязательного первого и второго уровней, в стране один из самых высоких в Европе процент граждан, которые делают добровольные пенсионные накопления в молодом возрасте — 28%.
Еще более высокие показатели в Германии (56%) и Швеции (36%). В Дании и Норвегии — около 22%, в Австралии — почти 20%.
Что меняется. Тенденции последних реформ пенсионных систем
Что изменилось в пенсионных системах европейских стран за последние два года? В докладе по ООР выделено несколько важных моментов. Пенсионный возраст
Эстония утвердила постепенное повышение пенсионного возраста с 63 до 65 лет, а затем связала его с продолжительностью жизни.
Словакия, принявшая в 2012 году закон о пенсионной реформе, напротив, отменила связь между пенсионным возрастом и продолжительностью жизни и увеличила пенсионный возраст до 64 лет.
В 2019 году Италия ввела так называемую "100 квоту" до 2021 года. Она позволяет пенсионерам в возрасте 62 лет, имеющим 38 лет стажа уплаты взносов (в общей сложности 100), женщинам — 58 лет и 35 лет опыта работы. С 2021 года пенсионный возраст в Нидерландах достигнет 66 лет, а в 2024 году он возрастет до 67 лет. В 2020 году Швеция повысила пенсионный возраст с 67 до 68 лет, а в 2023 году планирует поднять его до 69 лет. Налоги на уровень солидарности
Венгрия постепенно снизила размер пенсионных взносов (аналог украинского единого социального взноса, который используется для пополнения Пенсионного фонда) с 15,75% в январе 2018 года до 12,29% в июле 2019 года. Литва перевела взносы от работодателя к работнику: ставка снижена с 31% от месячного фонда заработной платы до 1,5%, ставка взносов работников увеличилась с 9% от месячного заработка до 19,5%, оставшийся дефицит будет покрыт налогами.
Германия установила новые минимальные и максимальные ставки пенсионных взносов: не выше 20% и не ниже 18,6% до 2025 года.
Самые низкие ставки (ниже 10%) в Австралии, Канаде, Корее, Литве и Мексике.
В Италии, Польше, Франции и Чешской Республике ставки взносов составляют 27% и выше.
Накопительные пенсии
В августе 2019 г. в Парламенте Эстонии была объявлена альтернатива обязательной частной пенсии: если участник отказывается от частных пенсионных накоплений, взносы переводятся на систему баллов, при которой работник будет сохранять свои взносы при выходе на пенсию.
В Чили с 2019 г. обязательные пенсионные взносы стали применяться к самозанятым лицам (аналог индивидуальных предпринимателей в Украине).
Турция приступила к автоматическому зачислению частных пенсий для мелких работодателей (с 5-99 работниками) еще в 2017 году.
Польша ввела новый профессиональный пенсионный план с установленными взносами и автоматическим зачислением.
Литва переформатировала схему добровольных накопительных пенсий, введённую в 2004 г. в систему автоматического участия работников моложе 40 лет.
Драма Чили
Чили была одной из первых стран Латинской Америки, которая в 1981 г. решила реформировать свою пенсионную систему. Она стала примером проведения подобных реформ в Казахстане, Германии, Польше и Венгрии.
Сейчас знаменитая пенсионная модель с бюджетом в 200 млрд. долл. переживает крупнейший кризис за всю историю подобных систем. Что же произошло?
Проблема системы заключалась в том, что Чили полностью полагалось на накопительную систему. Ставка взносов в стране составляет 10%. Как показал кризис, недостаточно нормально обеспечить наиболее уязвимые слои населения: около 80% чилийских пенсионеров получают меньше минимальной зарплаты, пишет Financial Times.
В конце июля 2020 г. чилийские власти приняли историческое решение: в связи с экономическим кризисом чилийцам разрешили забрать 10% накопленных средств в негосударственные пенсионные фонды.
Заключение для Украины
Украина спорит о параметрах своей пенсионной реформы уже более 15 лет. Пока в стране существует только два уровня системы: третий и первый.
Введение второго — обязательной накопительной пенсии — первоначально планировалось в 2007 году, неудачные инициативы — в 2011 и 2018 годах.
В 2020 году украинская власть предприняла еще одну попытку: в парламенте есть два пенсионных законопроекта по второму уровню пенсионной системы. Однако шансы попасть в первое чтение документа в этом году минимальны, отметили три собеседника LIGA.Net в парламенте и Кабинете Министров.
Тревожный опыт Чили является одним из серьезных предупреждений на пути к пенсионному накоплению в Украине. По мнению высокопоставленного собеседника LIGA.Net в Кабмине, чилийская модель с полным отказом от первого уровня не рассматривалась как реальный вариант украинской реформы.
Концептуальная идея законодателей — следовать курсу трехуровневой модели. От системы солидарности отказаться невозможно.
"Для нас важно внедрить второй уровень так, чтобы он развивался и на первом, и на третьем", — заявил собеседник LIGA.Net в Кабинете Министров. — Первое, что мы сделаем, это запустим второй уровень с небольшими взносами, всего 4%". Это должно быть как вакцинация людей, что имеет смысл, что мы можем и должны накапливать.
Как мы должны действовать в Украине, чтобы не подвести пенсионную реформу? Ответ — в трех составляющих: конкурентная инфраструктура (негосударственные пенсионные фонды. Администраторы, компании по управлению активами, * — ред.*), адекватные тарифы и защита сбережений, говорит управляющий локальными активами группы ICU Григорий Овчаренко.
"Любые параметры системы не имеют значения, если она не способна увеличить покупательную способность сбережений, удержать их от инфляции, — считает он. — Для этого необходимо развитие внутреннего финансового рынка и доступ к внешним рынкам капитала".
*Материал публикуется в рамках совместного проекта с компанией "Лига". Партнер не имеет никакого влияния на содержание материала.
*Материя